À quel âge ouvrir une assurance vie ? Guide selon chaque étape de la vie

• Diversifier en répartissant 50 % sur un fonds en euros nouvelle génération (au rendement net devenu plus compétitif grâce à une part d’unités de compte) et 50 % sur des UC thématiques (ETF, immobilier, private equity), en gardant à l’esprit le niveau de risque associé.
• Profiter des options de gestion pilotée pour déléguer les arbitrages à des experts, sans surcoût prohibitif.
• Mettre à jour la clause bénéficiaire après chaque événement familial (mariage, naissance, divorce) pour garantir la protection des proches.

Après 70 ans : optimiser la transmission et la fiscalité successorale

Beaucoup pensent qu’il est « trop tard » pour souscrire une assurance vie après 70 ans. Ce n’est pas le cas : au-delà de cet âge, le contrat demeure un levier utile de transmission, avec un abattement spécifique de 30 500 euros sur les primes versées (article 757 B du CGI) et une exonération totale des plus-values latentes.

Comment en tirer profit ?

• Limiter les versements à 30 500 euros pour maximiser l’abattement, puis compléter par d’autres stratégies (donations, démembrement) si nécessaire.
• Sécuriser progressivement le portefeuille (70 % fonds en euros, 30 % UC prudentes) afin de réduire la volatilité et de préserver la valeur successorale.
• Utiliser la clause bénéficiaire démembrée (usufruit/nue-propriété) pour protéger le conjoint survivant tout en optimisant la fiscalité pour les enfants.

Les avantages majeurs de l’assurance vie

Nous allons aborder maintenant les avantages de souscrire une assurance vie, notamment en matière de fiscalité, de transmission et de flexibilité.

Une fiscalité dégressive et attractive

Dès la 8^e année de détention, vos rachats bénéficient d’un abattement annuel de 4 600 euros pour une personne seule et de 9 200 euros pour un couple (imposition commune). Au-delà, vous pouvez choisir entre :

• Prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) de 7,5 % sur la part taxable après abattement ;
• Barème progressif de l’impôt si votre tranche marginale est inférieure.

Le rendement net peut devenir supérieur à celui d’un livret réglementé, même après prélèvements sociaux.

Un outil de transmission hors succession

Les capitaux décès versés au(x) bénéficiaire(s) n’entrent pas dans la masse successorale (article 990 I du CGI) jusqu’à 152 500 euros par bénéficiaire pour les primes versées avant 70 ans. Après 70 ans, un second régime (article 757 B) accorde un abattement global de 30 500 euros ; au-delà, seuls les droits de succession classiques s’appliquent, sans taxation des plus-values.

Une souplesse dans les versements et les retraits

• Versements libres ou programmés (mensuels, trimestriels), sans plafond.
• Rachats partiels possibles à tout moment : vous retirez uniquement la somme nécessaire, le contrat conserve son antériorité fiscale.
• Possibilité de prêts adossés au contrat ou d’avance : vous disposez de liquidités sans désinvestir.

Un large éventail de supports d’investissement

Tableau :

Note : Les unités de compte comportent un risque de perte en capital. Il est essentiel d’adapter leur part à votre profil et à votre horizon.

Une clause bénéficiaire personnalisable

• Protéger le conjoint avec un usufruit et attribuer la nue-propriété aux enfants.
• Favoriser un enfant en situation de handicap.
• Anticiper les besoins d’un partenaire non marié.

Le saviez-vous ?

• Près de 43 millions de contrats d’assurance vie sont ouverts en France.
• En 2024, le rendement moyen des fonds en euros a oscillé entre 2,5 % et 3,2 % nets de frais de gestion.

Source : France Assureurs, Rapport annuel 2025.

Bien choisir le moment et le contrat d’assurance vie

Définir clairement votre objectif et votre horizon

À retenir : plus l’horizon est long, plus la part d’unités de compte peut être élevée pour capter la performance des marchés, sous réserve d’un niveau de risque accepté.

Choisir un contrat compétitif : les critères à passer au crible

1. Frais d’entrée et de versement : plusieurs assureurs en ligne affichent 0 % de frais, contre 2 à 4 % en banque traditionnelle — un écart qui grignote la performance.
2. Frais de gestion : moins de 0,80 % par an sur le fonds en euros et moins de 1 % sur les UC constituent aujourd’hui de bons standards.
3. Qualité du fonds en euros : regardez le rendement net sur trois ans et la stratégie (obligataire classique ou « nouvelle génération » avec poche actions).
4. Largeur de l’offre UC : ETF à frais réduits, SCPI/OPCI, fonds thématiques, private equity ; plus la palette est riche, plus vous pouvez personnaliser votre allocation.
5. Options de gestion automatique :
   • Rééquilibrage programmé (maintien du couple risque/rendement)
   • Sécurisation des plus-values
   • Stop-loss relatif pour limiter les baisses marquées
6. Solidité de l’assureur : consultez la notation financière (S&P, Moody’s) et l’historique de rendement.

Adapter la répartition d’actifs à votre profil de risque

• Prudent : 70 à 90 % en fonds en euros, 10 à 30 % en UC défensives (obligations, immobilier).
• Équilibré : 40 à 60 % en fonds en euros, le reste en UC diversifiées (ETF monde, SCPI).
• Dynamique : 20 à 30 % en fonds en euros, majorité en UC actions/sectorielles.

Conseil : commencez avec une base large (ETF MSCI World), puis affinez vers des thématiques de long terme (transition énergétique, santé, intelligence artificielle) lorsque votre encours augmente. Ces supports peuvent générer une performance plus élevée mais sont aussi plus volatils.

Anticiper les étapes clés du cycle de vie du contrat

Rappel : l’assurance vie n’est pas « bloquée » : vous pouvez alimenter ou retirer selon votre situation, tout en conservant l’antériorité fiscale du contrat. Un suivi annuel est souvent suffisant. En cas de doute, privilégiez un arbitrage partiel plutôt qu’un rachat total, qui remettrait le compteur fiscal à zéro.

Conseils clés par tranche d’âge

Enfant mineur : verrouiller le capital et prendre de l’avance fiscale

• Blocage volontaire jusqu’aux 18 ans afin d’éviter les rachats précoces.
• Jalonner des rendez-vous familiaux (collège, lycée) pour réévaluer l’effort d’épargne.

Jeune actif : maximiser la durée et le rendement

• Automatiser le DCA pour ignorer les variations à court terme.
• Profiter des UC à frais réduits (ETF) pour limiter le coût global du contrat.

Quarantenaire – quinquagénaire : équilibrer croissance et sécurité

• Réaliser un bilan patrimonial tous les trois ans : allocation, frais, clause bénéficiaire.
• Arbitrer progressivement vers des supports moins volatils à dix ans de la retraite.

Sénior : préparer la transmission

• Effectuer les versements avant 70 ans pour bénéficier du plafond de 152 500 euros par bénéficiaire.
• Penser au démembrement ou à la clause bénéficiaire à options (« mon conjoint, sinon mes enfants ») pour une succession souple et optimisée.